Steuern
Die nachfolgenden Informationen gelten nur für natürliche Personen, die ausschließlich in der Bundesrepublik Deutschland steuerlich ansässig sind.
Alle Angaben können sich durch Änderungen in der Besteuerung ändern. Die Angaben basieren auf dem aktuellen Informationsstand. Sie sind unverbindlich und stellen keine steuerliche Beratung dar. Grundsätzlich richtet sich die Besteuerung nach den persönlichen Verhältnissen des/der Anleger/in. Zur individuellen Klärung steuerrechtlicher Fragen empfehlen wir die Hinzuziehung eines/einer Steuerberater/in oder einer anderen gemäß §2 StBerG befähigten Person.
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Besteuerung von Zinseinkünften
In Belgien wird auf Zinserträge eine Quellensteuer in Höhe von 30 % erhoben und durch den Anbieter zum Zeitpunkt der Zinszahlung abgeführt. Durch rechtzeitige Vorlage einer Steuerlichen Selbstauskunft kann die nationale Quellensteuer auf 0 % reduziert werden. | |
| Quellensteuersatz | 30 % |
| Quellensteuersatz in Belgien reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein, nicht anrechenbar |
| Hinweise zur CKV Bank | |
| Besonderheit | Zum Zeitpunkt der Einreichung der Steuerlichen Selbstauskunft, sowie zur Zinsauszahlung ist es zwingend erforderlich bei der CKV Bank eine gültige Personalausweiskopie (inklusive Adressangabe) vorzulegen. |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Steuerliche Selbstauskunft CKV |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
Einreichungsfrist | Spätestens 30 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
Gültigkeit Dokument | Unbeschränkt gültig Bei Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue Steuerliche Selbstauskunft im Original einzureichen. |
| Hinweise zur Aion SA/NV | |
| Besonderheit | Zum Zeitpunkt der Einreichung der Steuerlichen Selbstauskunft, sowie zur Zinsauszahlung bei der AION Bank ist es zwingend erforderlich eine gültige Ausweiskopie (Personalausweis oder Reisepass) und zugehörige Ausweisdaten vorzulegen. |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Steuerliche Selbstauskunft Aion |
| Einsendeadresse | Steuerliche Selbstauskunft für Aion hochladen |
Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor dem Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage. |
Gültigkeit Dokument | Die Steuerliche Selbstauskunft ist für 365 Kalendertage ab Unterzeichnungsdatum gültig. |
Deutsche Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der deutschen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
Estnische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der estnischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
Französische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der französischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
In Griechenland wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 15 % erhoben. 10 %-Punkte werden davon automatisch durch die Servicebank auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet, sofern diese abgeführt wird. Aufgrund technischer und organisatorischer Gegebenheiten können weder Zinspilot noch die Banken Unterstützung zur weiteren Reduzierung der griechischen Quellensteuer anbieten. Insofern ist die Anrechnung der noch verbleibenden 5 %-Punkte der griechischen Quellensteuer derzeit ausgeschlossen. | |
| Quellensteuersatz | 15 % |
| Quellensteuersatz in Griechenland reduzierbar | Nein |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Ja, 10 %-Punkte werden durch die Servicebank auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet, sofern diese abgeführt wird. |
Britische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der britischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
Italienische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der italienischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
In Kroatien wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 10% erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung auf 0 % reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in Kroatien der volle Quellensteuersatz erhoben. | |
| Quellensteuersatz | 10 % |
| Quellensteuersatz in Kroatien reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung notwendige Dokumente | Ansässigkeitsbescheinigung Banka Kovanica Ansässigkeitsbescheinigung KentBank |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit Dokument | 365 Kalendertage ab Bestätigungsdatum durch das Wohnsitzfinanzamt der Anleger/innen Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
In Lettland wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 20 % erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne Vorliegen einer gültigen Ansässigkeitsbescheinigung wird in Lettland die nationale Quellensteuer in Höhe von 20 % abgeführt. 10 %-Punkte der lettischen Quellensteuer können durch die Servicebank auf die deutsche Kapitalertragsteuer, sofern dies abgeführt wird, angerechnet werden. Die verbleibenden 10 %-Punkte können auf Antrag des/der Kunden/in in Lettland erstattet werden. | |
| Quellensteuersatz | 20 % |
| Quellensteuersatz in Lettland reduzierbar | Ja, auf 10 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Ja, 10 %-Punkte werden durch die Servicebank auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet, sofern diese abgeführt wird. |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Ansässigkeitsbescheinigung BluOr Bank AS |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit des Dokuments | 365 Kalendertage ab Bestätigungsdatum durch das Wohnsitzfinanzamt der Anleger/innen Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
Nachträgliche Erstattung der Quellensteuer Die nachträgliche Erstattung der Quellensteuer ist auf Antrag bei der lettischen Steuerbehörde möglich. Bitte überprüfen Sie vor dem Einreichen eines Erstattungsantrags, ob lettische Quellensteuern in Höhe des vollen Quellensteuersatzes abgeführt wurden. Die Details Ihrer entsprechenden Zinsbuchungen können Sie bei beendeten Anlagen in Ihrem Anlage-Cockpit im Bereich „Archiv & Dokumente“ über die Schaltfläche „Umsätze anzeigen“ einsehen. Bei aktiven Anlagen finden Sie die Zinsbuchungen in dem Bereich "Meine Anlagen" unter "Umsätze/Verwalten". | |
| Quellensteuersatz in Lettland erstattbar | 10 % |
| Einzureichende Dokumente zur nachträglichen Reduzierung der Quellensteuer | Erstattungsantrag BluOr Bank AS |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | State Revenue Services of the Republic Latvia |
| Einreichungsfrist | Innerhalb von 3 Jahren beginnend mit dem Datum des Steuerabzugs |
In Litauen wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 15 % erhoben. Bei der SME Bank kann die Quellensteuer auf 10 % gesenkt werden. Zur Reduzierung der Quellensteuer wird die steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung und das FR0021, (DAS-1) Formular benötigt. Bei der European Merchant Bank ist eine Reduzierung der litauischen Quellensteuer derzeit ausgeschlossen. 10 %-Punkte der litauischen Quellensteuer sind auf die deutsche Kapitalertragssteuer, sofern dies abgeführt wird, anrechenbar. Wird von der Servicebank (Sutor Bank) Kapitalertragssteuer einbehalten, erfolgt die Anrechnung automatisch bei der Auszahlung an die Anleger/innen. | |
| Quellensteuersatz | 15 % |
| Quellensteuersatz in Litauen reduzierbar | Ja, auf 10 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Ja, 10 %-Punkte der litauischen Quellensteuer sind auf die deutsche Kapitalertragssteuer anrechenbar. Wird von der Servicebank Kapitalertragssteuer einbehalten, erfolgt die Anrechnung automatisch. 5 %-Punkte der litauischen Quellensteuer können in Deutschland in keiner Weise angerechnet, oder in Litauen reduziert werden. |
| Informationen zur European Merchant Bank | Aufgrund technischer und organisatorischer Gegebenheiten kann die European Merchant Bank keine Unterstützung zur Reduzierung der litauischen Quellensteuer anbieten. |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Ansässigkeitsbescheinigung SME Bank |
| Einsendeadresse (Dokumente für die SME Bank ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühstens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit Dokumente für SME Bank | Bis zum Ende (31.12) des Ausstellungsjahres Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue Ansässigkeitsbescheinigung und das Formular FR0021 (DAS-1) im Original einzureichen. |
Liechtensteinische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der liechtensteinischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
Maltesische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der maltesischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
In Österreich wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer (Abzugssteuer) in Höhe von derzeit 25 % erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in Österreich der volle Quellensteuersatz erhoben. | |
| Quellensteuersatz | 25 % |
| Quellensteuersatz in Österreich reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Ansässigkeitsbescheinigung Banco do Brasil Ansässigkeitsbescheinigung Wiener Privatbank |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin. |
| Gültigkeit des Dokuments | Ab dem Datum der Bestätigung durch das Wohnsitzfinanzamt für die darauffolgenden 60 Monate. Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
Abweichende Regelung bei Austrian Anadi Bank AG Die Austrian Anadi Bank führt grundsätzlich am Zinszahlungstermin, unabhängig von der Einreichung einer Ansässigkeitsbescheinigung beim ZINSPILOT-Kundenservice, die österreichische Quellensteuer in Höhe von derzeit 25 % ab. Bei Einreichung einer Ansässigkeitsbescheinigung wird die einbehaltene österreichische Quellensteuer, im jeweils drauffolgenden Quartal, auf Ihr Referenzkonto erstattet. | |
| Quellensteuersatz | 25% |
Quellensteuersatz in Österreich reduzierbar | Ja, auf 0 % |
Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | |
Einsendeadresse | Zinspilot Kundenservice |
Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Ablauf des Kalenderjahres der Zinszahlung, frühstens nach erfolgter Anlage. |
| Gültigkeit des Dokuments | Ab dem Datum der Bestätigung durch das Wohnsitzfinanzamt für die darauffolgenden 60 Monate. Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
Sofern die Anlage bereits vor dem 1.1.2017 abgeschlossenen wurde, führt die Anadi Bank für den Zeitraum zwischen Anlagestart und dem 31.12.2016 die EU-Zinssteuer in Höhe von 35 % auf den kalkulatorisch in dieser Zeit angefallenen Zins ab. Die EU-Zinssteuer wird durch die Servicebank steuerlich hinsichtlich des Einbehalts von deutscher Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag oder ggf. Kirchensteuer nicht berücksichtigt. Eine Anrechnung oder ggf. Erstattung erfolgt im Rahmen der persönlichen Steuererklärung der Anleger/innen. | |
Nachträgliche Erstattung der Quellensteuer Eine Anrechnung auf die deutsche Kapitalertragsteuer ist nicht möglich. Eine Erstattung kann der/die Anleger/innen ausschließlich bei der österreichischen Steuerverwaltung beantragen. Weitere Informationen zur Erstattung der österreichischen Abzugssteuer finden Sie ebenfalls unter dem nachfolgenden Link. | |
| Quellensteuersatz in Österreich erstattbar | 25 % |
| Einzureichende Dokumente zur nachträglichen Reduzierung der Quellensteuer | Antrag auf Rückzahlung der österreichischen Abzugsteuer |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Schicken Sie die Unterlagen zusammen mit Ihrer Ansässigkeitsbescheinigung an: |
| Einreichungsfrist | Erstattungsantrag nach Ende des Kalenderjahres der Zinszahlung innerhalb von 5 Kalenderjahren einreichen |
In Portugal wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 28% erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in Portugal der volle Quellensteuersatz erhoben. | |
| Quellensteuersatz | 28% |
| Quellensteuersatz in Portugal reduzierbar | Ja, auf 15% |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Ja, 15%-Punkte werden durch die Servicebank auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet, sofern diese abgeführt wird. |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit des Dokuments | Ab dem Datum der Bestätigung durch das Wohnsitzfinanzamt für die darauffolgenden 12 Monate Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
In Rumänien wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 10 % erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in Rumänien der volle Quellensteuersatz erhoben. | |
| Quellensteuersatz | 10 % |
| Quellensteuersatz in Rumänien reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | Ansässigkeitsbescheinigung Alpha Bank |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit des Dokuments | Für das Ausstellungsjahr und die ersten 60 Tage des Folgejahres Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
Nachträgliche Erstattung der Quellensteuer Die nachträgliche Erstattung der Quellensteuer ist auf Antrag durch die rumänische Bank möglich. Der Erstattungsbetrag kann durch den Wechselkurs beeinflusst werden, da die Berechnung der Erstattung zunächst in Rumänischen Leu (RON) erfolgt. Bitte überprüfen Sie vor dem Einreichen eines Erstattungsantrags, ob rumänische Quellensteuern abgeführt wurden. Die Details Ihrer entsprechenden Zinsbuchungen können Sie bei beendeten Anlagen in Ihrem Anlage-Cockpit im Bereich „Archiv & Dokumente“ über die Schaltfläche „Umsätze anzeigen“ einsehen. Bei aktiven Anlagen finden Sie die Zinsbuchungen in dem Bereich "Meine Anlagen" unter "Umsätze/Verwalten". | |
| Quellensteuersatz in Rumänien erstattbar | 10 % seit 01.01.2021 (bis 31.12.2020: 16 %) |
| Einzureichende Dokumente zur nachträglichen Reduzierung der Quellensteuer | Erstattungsantrag für Alpha Bank |
Einsendeadresse | Raisin GmbH |
| Einreichungsfrist | Erstattungsantrag spätestens 10 Geschäftstage vor Ende des 5. Kalenderjahres, frühestens nach dem Ende des Kalenderjahres des Steuerabzugs möglich |
Schwedische Anlagebanken führen auf Zinserträge keine Steuern ab. Zinserträge werden von der schwedischen Anlagebank brutto an die ZINSPILOT-Servicebank ausgezahlt.
Zinserträge von unbeschränkten steuerpflichtigen Anleger/innen in der Bundesrepublik Deutschland unterliegen grundsätzlich der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer.
Die Servicebank ist zum Einbehalt von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer verpflichtet.
Anleger/innen erhalten von der Servicebank nach Ablauf des Kalenderjahres eine entsprechende Steuerbescheinigung für die Erstellung der individuellen Steuererklärung.
In der Slowakei wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 19% erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in der Slowakei der volle Quellensteuersatz erhoben. | |
| Quellensteuersatz | 19 % |
| Quellensteuersatz in der Slowakei reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein, nicht anrechenbar |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice 20671 Hamburg |
| Einreichungsfrist | Nach erfolgter Anlage spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin |
| Gültigkeit des Dokuments | Unbeschränkt gültig Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung des steuerlichen Wohnsitzes sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
In Spanien wird auf Zinserträge eine nationale Quellensteuer in Höhe von derzeit 19 % erhoben. Diese kann jedoch durch Vorlage einer steuerlichen Ansässigkeitsbescheinigung auf 0% reduziert werden, welche von Anleger/innen zu unterschreiben ist. Das bestätigte Original vom Finanzamt ist fristgerecht beim ZINSPILOT-Kundenservice einzureichen. Ohne vorliegende steuerliche Ansässigkeitsbescheinigung wird in Spanien der volle Quellensteuersatz erhoben. Bitte beachten Sie, dass die Haitong S.A. ihren Sitz in Portugal hat, Zinserträge jedoch in Spanien versteuert werden. Aus diesem Grund erfolgt die Besteuerung entsprechend den spanischen Vorgaben. | |
| Quellensteuersatz | 19 % |
| Quellensteuersatz in Spanien reduzierbar | Ja, auf 0 % |
| Quellensteuersatz in Deutschland anrechenbar | Nein, nicht anrechenbar |
| Einzureichende Dokumente zur Reduzierung der Quellensteuer | |
| Einsendeadresse (Dokument ausschließlich im Original einreichen) | Zinspilot Kundenservice |
| Einreichungsfrist | Spätestens 10 Geschäftstage vor Zinszahlungstermin, jedoch frühestens nach erfolgter Anlage |
| Gültigkeit Dokument | 365 Kalendertage ab Bestätigungsdatum durch das Wohnsitzfinanzamt der Anleger/innen. Nach Ablauf der Gültigkeit und/oder Änderung der Meldeadresse, sowie bei Namensänderung ist eine neue bestätigte Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. |
Freistellungsauftrag / Nichtveranlagungsbescheinigung
Was ist ein Freistellungsauftrag?
Für Zinsertrage, die Sie über den ZINSPILOT-Anlegerservice erhalten, kann ein Freistellungsauftrag bei der Sutor Bank erteilt werden. Durch die Erteilung eines Freistellungsauftrags können Kapitalertrage bis zur Höhe des Sparerfreibetrags von der Besteuerung befreit werden. Der Sparerfreibetrag beträgt 801 Euro bzw. 1.602 Euro (Stand 2022) für zusammen veranlagte Eheleute. Kapitalerträge (z.B. Zinsen auf ein Fest- oder Tagesgeld), die über den Sparerfreibetrag hinaus anfallen, unterliegen der regulären Besteuerung für Kapitalerträge (Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer).
Einzelne Banken im europäischen Ausland erheben zusätzlich eine nationale Quellensteuer, hier erfolgt keine Minderung durch einen Freistellungsauftrag bei der Sutor Bank, dieser bezieht sich ausschließlich auf den deutschen Steuerabzug. Die Servicebank prüft, ob diese Quellensteuern im Rahmen des Steuereinbehalts durch die Servicebank in Deutschland anrechenbar sind. In manchen Fällen kann durch das Einreichen einer Ansässigkeitsbescheinigung, der Einbehalt von Quellensteuern verhindert bzw. die Quellensteuer reduziert werden.
Unser Tipp für Sie:
In unserem Steuerbereich haben Sie die Möglichkeit, jederzeit die genaue steuerliche Behandlung der von Ihnen gewünschten Anlagebank einzusehen.
Wie kann ich einen Freistellungsauftrag erteilen, ändern oder löschen?
Dazu nutzen Sie einfach das Formular zum Freistellungsauftrag. Dieses beinhaltet eine Ausfüllhilfe, damit stellen Sie eine korrekte Befüllung sicher. Das vollständig ausgefüllte und handschriftlich unterschriebene Dokument senden Sie per Post, Fax oder E-Mail direkt an die Sutor Bank.
Max Heinr. Sutor oHG
Postfach 11 33 37
20433 Hamburg
Fax 040 – 80 80 13 19
E-Mail [email protected]
Nach Eingang des Formulars wird diese Änderung schnellstmöglich für sie vorgenommen. Sie erhalten hierüber keine weitere Benachrichtigung. Nach erfolgreicher Bearbeitung können Sie die Informationen über Ihren bei der Sutor Bank hinterlegten Freistellungsauftrag mit folgenden Schritten einsehen:
1. Klicken Sie nach dem Login auf www.zinspilot.de oben rechts auf Ihren Namen
2. Sie gelangen dann in Ihr Profil, folgen Sie dieser Seite bis zu der Überschrift „Mein Freistellungsauftrag / NV Bescheinigung"
Was ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung (NV-Bescheinigung)?
Geringverdienende haben mit Hilfe einer sogenannten Nichtveranlagungsbescheinigung, oder kurz NV-Bescheinigung die Möglichkeit, sich auch über den Sparer-Pauschbetrag von der Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge befreien zu lassen. Voraussetzung hierfür ist, dass sich Ihr Einkommen inklusive Kapitalerträge unter dem Grundfreibetrag befindet.
Jedes Jahr passt das Bundesfinanzministerium den Grundfreibetrag an die Entwicklung der Lebenshaltungskosten an. Für das Jahr 2022 liegt er bei 10.347 Euro für Ledige und 20.694 Euro für Verheiratete. Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen unter dieser Grenze liegt, fällt keine Einkommensteuer an. Einzelne Banken im europäischen Ausland erheben zusätzlich eine nationale Quellensteuer, hier erfolgt keine Minderung durch eine Nichtveranlagungsbescheinigung bei der Sutor Bank, diese bezieht sich ausschließlich auf den deutschen Steuerabzug.
Unser Tipp für Sie:
In unserem Steuerbereich haben Sie die Möglichkeit, jederzeit die genaue steuerliche Behandlung der von Ihnen gewünschten Anlagebank einzusehen.
Wie kann ich eine NV-Bescheinigung beantragen?
Den "Antrag auf Ausstellung einer Nichtveranlagungsbescheinigung für natürliche Personen" erhalten Sie auf Anfrage bei Ihrem zuständigen Finanzamt - entweder direkt in der Dienststelle oder auf der jeweiligen Internetseite. Nachdem Sie alle benötigten Informationen im Formular angegeben haben, prüft das Finanzamt die Angaben und entscheidet entsprechend, ob eine NV-Bescheinigung ausgestellt werden kann. Die Bescheinigung wird für eine maximale Geltungsdauer von drei Jahren und nur unter dem Vorbehalt des Widerrufes ausgestellt.
Wie kann ich eine NV-Bescheinigung einreichen?
Die NV-Bescheinigung senden Sie bitte im Original direkt an folgende Adresse:
Max Heinr. Sutor oHG
Postfach 11 33 37
20433 Hamburg
Bitte beachten Sie, dass die NV-Bescheinigung bei der Bank verbleibt, es erfolgt keine Rücksendung. Es besteht für Sie jedoch die Möglichkeit, bei Ihrem Finanzamt mehrere Originale anzufordern.
Nach Eingang der Bescheinigung wird diese schnellstmöglich für Sie hinterlegt. Sie erhalten hierüber keine weitere Benachrichtigung. Dieses können Sie im Anschluss mit folgenden Schritten nachvollziehen:
1. Klicken Sie nach dem Login auf www.zinspilot.de oben rechts auf Ihren Namen
2. Sie gelangen dann in Ihr Profil, folgen Sie dieser Seite bis zu der Überschrift „Mein Freistellungsauftrag / NV Bescheinigung“
Meine Daten / Steuerbescheinigung
Ja, die Daten liegen in sicheren Rechenzentren auf deutschen Servern. Es ist über ein „Need-to-know“-Konzept sichergestellt, dass ausschließlich die Mitarbeiter / Mitarbeiterinnen auf Ihre Stamm- und Anlagedaten Zugriff haben, für die dieses aufgrund Ihrer Aufgaben unbedingt erforderlich ist.
Auf ZINSPILOT haben Sie jederzeit den vollen Überblick und Zugriff auf alle Ihre Anlagen. Steuerbescheinigungen werden grundsätzlich durch die ZINSPILOT-Servicebank bereitgestellt. Dies erfolgt Anfang des 2. Quartals des Folgejahres. Die Steuerbescheinigung können Sie nach Veröffentlichung jederzeit im Anlage-Cockpit im Bereich „Archiv & Dokumente“ einsehen und herunterladen.
Steuerbescheinigung - Alle detaillierte Informationen finden Sie hier.